Эстония · KMD / INF
Подготовка и проверка декларации KMD в Эстонии
Переходите от исходных данных НДС и неподанной подготовки KMD / INF к декларации по всей компании, которую бухгалтер может проверить, утвердить и экспортировать для подачи вручную.
01
Различайте два представления KMD#
Подготовка KMD / INF и декларация по НДС предназначены для разных этапов.
- Для выбранной компании, проекта и периода откройте Книги → Отчёты → Налоги / исходные данные по НДС. Вкладка Подготовка KMD / INF показывает неподанные данные, недостающие сведения и возможных кандидатов по порогу INF; она не создаёт и не утверждает декларацию.
- В том же разделе откройте Декларация по НДС, чтобы подготовить отчёт по всей компании на основе проведённых записей. Выберите год и месяц и загрузите данные компании.
- Кандидат по порогу INF не означает, что счёт подлежит включению по закону. Личность контрагента, исключения, право на вычет и полноту источников необходимо проверить отдельно.
02
Проверьте регистрацию и источники#
Начните с подтверждённых счетов, кредит-нот и проводок по НДС; недостающие сведения внесите в исходных разделах.
- Проверьте действие регистрации плательщика НДС на весь период и налоговую классификацию каждой строки счёта или кредит-ноты в ведомости.
- Во вкладке проверки полноты разберите проводки без соответствующего документа, недостающие проводки по НДС, расхождения сумм и неожиданные счета.
- В Подготовке KMD / INF проверьте список недостающих сведений, регистрационные данные контрагента, даты выставления счетов и оборота, полученные авансы, исправления кредит-нот и непогашенные авансы. При необходимости откройте связанный счёт или проводку.
03
Составьте декларацию по всей компании#
Декларация по НДС охватывает всю компанию, а не только ведомость выбранного проекта.
- Во вкладке Декларация по НДС выберите год и месяц и нажмите Загрузить данные компании. Убедитесь, что включены все проекты компании и операции за месяц; требуются права доступа ко всей компании.
- Выберите счета учёта НДС, отдельный счёт расчётов по НДС и открытый период проводок для каждого проекта. Сверьте исходящий НДС, вычитаемый входящий НДС, сумму к уплате или возврату и итог по проведённым счетам.
- По каждому счёту проверьте включение в INF, регистрационный код контрагента, право на вычет и примечания. Учитывайте порог 1000 евро по контрагенту и исключения; не полагайтесь только на автоматический список кандидатов.
- Если нужны корректировки, укажите сумму, пояснение и подтверждающие проведённые записи. Устраните предупреждения об источниках, ставках, периодах и сверке.
04
Пересчитайте, сохраните и утвердите#
Перед проведением изучите декларацию и показанные расчётные проводки по НДС.
- Отметьте проверки полноты данных, налоговой трактовки и охвата счетов НДС только после фактической проверки.
- После изменения решения нажмите Пересчитать. Проверьте поля KMD и расчётные проводки, затем сохраните черновик. При устаревшей версии исходных данных загрузите их заново и повторите проверку.
- Когда декларация готова, выберите Утвердить и провести расчёт по НДС. Утверждение выполняет показанные проводки. Новые версии и исправления требуют повторной проверки и при необходимости объяснения.
05
Экспортируйте и подайте вручную в e-MTA#
Andmera не отправляет декларацию в Налогово-таможенный департамент автоматически.
- После утверждения скачайте XML для подачи или XLSX для проверки. Перед загрузкой убедитесь, что это нужная утверждённая версия за правильный месяц.
- Уполномоченный пользователь загружает XML в e-MTA и подтверждает подачу. Скачивание файла или утверждение в Andmera не подтверждают, что отчёт подан или принят.
- Занесите в Andmera событие ручной подачи со ссылкой на подтверждение e-MTA и примечанием. Обновите указанный статус после подтверждения приёма или отказа в e-MTA.
Частые вопросы
Почему вкладка Подготовка KMD / INF отсутствует?
Нужны права на компанию и проект и выбранный полный календарный месяц 2026 года. Отдельная вкладка декларации по НДС поддерживает диапазон KMD6, указанный в сообщениях о статусе и ошибках.
Почему нельзя утвердить декларацию?
Проверьте доступ ко всей компании, полноту источников, активные счета НДС и расчётный счёт, открытые периоды, решения по документам, результаты сверки и актуальность черновика. После изменений выполните пересчёт.
Утверждение подаёт KMD в e-MTA?
Нет. При утверждении проводятся проверенные расчётные записи по НДС и становится доступен экспорт XML. Уполномоченный пользователь должен загрузить и подтвердить декларацию в e-MTA, а затем сохранить подтверждение в Andmera.